Analisis Pajak pada Fungsi Permintaan dan Penawaran

a. Harga keseimbangan sebelum pajak dapat ditentukan dengan menyamakan fungsi permintaan dan fungsi penawaran: 18Q = 12 + 0,5Q 17,5Q = 12 Q = 12 / 17,5 = 0,6857

Substitusi nilai Q ke salah satu fungsi (misalnya fungsi permintaan) untuk mencari harga keseimbangan: P = 18Q = 18 * 0,6857 = 12,3429

Jumlah keseimbangan sebelum pajak adalah Q = 0,6857 dan P = 12,3429.

b. Setelah dikenakan pajak sebesar 3 per unit, fungsi penawaran berubah menjadi P = 12 + 0,5Q + 3 = 15 + 0,5Q.

Harga keseimbangan setelah pajak dapat ditentukan dengan menyamakan fungsi permintaan dengan fungsi penawaran setelah pajak: 18Q = 15 + 0,5Q 17,5Q = 15 Q = 15 / 17,5 = 0,8571

Substitusi nilai Q ke salah satu fungsi (misalnya fungsi permintaan) untuk mencari harga keseimbangan setelah pajak: P = 18Q = 18 * 0,8571 = 15,4286

Jumlah keseimbangan setelah pajak adalah Q = 0,8571 dan P = 15,4286.

c. Beban pajak yang ditanggung konsumen adalah selisih antara harga keseimbangan sebelum pajak dan setelah pajak, dikalikan dengan jumlah keseimbangan sebelum pajak: Beban pajak konsumen = (15,4286 - 12,3429) * 0,6857 = 2,1071 * 0,6857 = 1,4452

Beban pajak yang ditanggung konsumen adalah 1,4452.

d. Beban pajak yang ditanggung produsen adalah selisih antara harga keseimbangan setelah pajak dan harga keseimbangan sebelum pajak, dikalikan dengan jumlah keseimbangan setelah pajak: Beban pajak produsen = (15,4286 - 12,3429) * 0,8571 = 3,0857 * 0,8571 = 2,6452

Beban pajak yang ditanggung produsen adalah 2,6452.

e. Jumlah pajak yang diterima pemerintah adalah beban pajak yang ditanggung konsumen ditambah beban pajak yang ditanggung produsen: Jumlah pajak = 1,4452 + 2,6452 = 4,0904

Jumlah pajak yang diterima pemerintah adalah 4,0904.