ACCRINTM函数实例

假设有一张债券，发行日期为2019年1月1日，到期日期为2022年12月31日，票面利率为5%，付息频率为每年一次，计息基准为实际天数/实际天数。现在假设我们要计算从发行日期到2021年12月31日之间的应计利息。

可以使用ACCRINTM函数来计算应计利息。ACCRINTM函数的语法如下：

ACCRINTM(issue, settlement, rate, par, frequency, basis)

其中：

• issue: 债券的发行日期。
• settlement: 计算应计利息的日期。
• rate: 债券的票面利率。
• par: 债券的票面值。
• frequency: 付息频率，即一年内付息的次数。
• basis: 计息基准，表示计算实际天数的方法。

假设发行日期为2019年1月1日，计算日期为2021年12月31日，票面利率为5%，票面值为100，付息频率为1年一次，计息基准为实际天数/实际天数。可以使用以下公式来计算应计利息：

ACCRINTM(date(2019,1,1), date(2021,12,31), 0.05, 100, 1, 1)

运行该公式后，将返回应计利息的数值