难点一：如何避免评级体系中指标反映信息的重复、指标重叠或指标冗余：如何避免在相关系数大的一对指标中、误删对违约状态鉴别能力强的指标。难点二：如何筛选出能够显著区分违约和非违约中小型企业的指标。违约风险评价的本质是违约风险评价衡量客户或一笔贷款违约的可能性因此不论是大中型企业还是小企业筛选出的评价指标也必须对违约状态有鉴别能力。不管这个指标来自于教科书还是流行文献即使在实际体系中应用频率很高被人们使

难点一：难点在于如何避免评级体系中存在指标之间的冗余和重叠。这意味着需要确保选择的指标能够提供独立和独特的信息，而不是重复反映相同的信息。此外，还需要注意避免在相关系数较高的一对指标中误删具有强大违约状态鉴别能力的指标。

难点二：难点在于如何筛选出能够显著区分违约和非违约中小型企业的指标。违约风险评价的目标是衡量客户或贷款违约的可能性，因此选择的评价指标必须具备对违约状态进行有效鉴别的能力。即使某些指标在理论和实践中得到广泛应用，但如果它们无法区分企业的违约状态，就不应该纳入评价指标体系。

难点三：难点在于如何构建适用于中小型企业的违约风险评价指标体系。由于中小型企业信用状况较低，财务信息不完善等特点，导致现有的评价体系可能不适用。因此，需要针对中小型企业的特点，选择合适的指标构建评价体系，以确保评估结果准确可靠。